Warum sich Einzahlungen in die Säule 3a lohnen

Das schweizerische Vorsorgesystem besteht aus insgesamt drei Säulen. Die erste Säule beinhaltet die staatliche Vorsorge, die zweite Säule die berufliche Vorsorge und die dritte Säule die private Vorsorge. Wenn Sie ein Erwerbseinkommen erzielen, entsprechende Schwellenwerte überschreiten und einige weitere Voraussetzungen erfüllen, sind Sie in der ersten und zweiten Säule bereits obligatorisch versichert. In Bezug auf die dritte Säule, Ihre private Vorsorge, müssen Sie hingegen selbst aktiv werden und von sich aus Einzahlungen tätigen. Im Folgenden wird der Fokus auf die gebundene Vorsorge (Säule 3a) gelegt.

Welche Voraussetzungen müssen erfüllt sein, um in die Säule 3a einzahlen zu können?

Grundsätzlich können Vorsorgeverträge für anerkannte Formen der gebundenen Selbstvorsorge (Säule 3a) nur von Personen abgeschlossen werden, die ein AHV-pflichtiges Erwerbs- oder Erwerbsersatzeinkommen erzielen.

In welcher Höhe können Beiträge in die Säule 3a geleistet werden?

Bezüglich der Feststellung der jährlichen Maximalbeiträge in die Säule 3a ist zu unterscheiden, ob eine Person einer Einrichtung der beruflichen Vorsorge (2. Säule / Pensionskasse) angeschlossen ist oder nicht.

Personen mit einem Pensionskassenanschluss können im Jahr 2023 maximal CHF 7’056 einzahlen.

Personen ohne einen entsprechenden Anschluss, z.B. Selbständigerwerbende, können 20% Ihres Nettoerwerbseinkommens, im Jahr 2023 maximal bis CHF 35’280 einzahlen.

Die genannten Maximalbeiträge sind nicht statisch festgelegt, sondern an die Entwicklung der AHV-Renten gekoppelt. Sie können also von Jahr zu Jahr variieren. Am besten informieren Sie sich also jährlich über die maximal möglichen Beiträge.

Warum lohnen sich Einzahlungen in die Säule 3a?

Zum einen lohnen sich Einzahlungen in die Säule 3a ganz grundsätzlich, weil Sie in Eigenverantwortung zusätzliches Geld für Ihre Vorsorge ansparen können. Je früher Sie anfangen, desto besser!

Zum anderen wird diese Vorsorgeform auch steuerlich privilegiert. Ihre Einzahlungen in die Säule 3a können Sie vollumfänglich von Ihrem steuerbaren Einkommen in Abzug bringen. Dadurch sparen Sie jährlich Steuern. Ein späterer Bezug Ihres angesparten Kapitals wird zwar widerum besteuert, allerdings zu einem privilegierten Steuersatz. Unterm Strich profitieren Sie nach wie vor von einer Steuerersparnis und haben langfristig mehr Geld für Ihre Zukunft zur Verfügung.

Haben Sie weitere Fragen zum Thema oder möchten Sie herausfinden wieviel Ihr Optimierungspotenzial in Franken ausgedrückt beträgt? Melden sie sich. TAXENTRA steht Ihnen gerne zur Verfügung.

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